海南省旅游和文化广电体育厅关于审计整改情况的公告

　　为贯彻落实海南省委、省政府办公厅《关于加强审计整改工作的意见》（琼厅字〔2018〕46号）精神，根据《审计报告》（琼审委办经教报〔2023〕148号）要求，现将我厅林光强同志经济责任审计发现问题整改情况公告如下：

　　一、高度重视审计整改工作

　　我厅对审计查出问题的整改工作高度重视。2023年9月至今，我厅先后就审计有关工作召开4次党组会、1次厅务会和2次厅长办公会，深入学习中央、省委省政府各项审计工作文件规定，补短板、强弱项，促进问题有效整改，并针对问题“难整改”“不整改”的关键点聚焦发力，深刻剖析问题背后的原因，增强整改自觉性、主动性，推进整改工作落实。2023年9月以来，我厅制定出台了促进旅文事业、产业高质量发展的各种制度、措施和规定等53项。《审计报告》下达后，厅主要领导立即召开会议专题研究整改落实情况，责令相关责任处室针对审计查出问题认真研究，深刻剖析，制定详实的整改工作方案和措施，明确整改期限及责任人，切实纠正审计查出的问题。截止目前，我厅已完成上级审计机关审计发现问题的全部整改任务，并已在省审计厅审计整改系统中销号。

　　二、审计发现问题整改落实情况

　　（一）贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署情况。

　　1.未及时推动旅游服务质量提升相关工作落实。

　　（1）对旅游服务质量提升相关工作重视不够，推动缓慢。一是未及时出台落实方案；二是未及时建立领导机制和协调机制；三是未对各市县的落实情况进行跟踪评估。

　　整改情况：整改完成。2019年7月11日印发《海南省旅游服务质量提升方案》、2023年4月14日印发《〈关于加强旅游服务质量监管 提升旅游服务质量的指导意见〉2023年工作要点》。海南省旅游市场综合整治领导小组办公室委托上海国信社会服务评估院于2022年10月24日至28日、2023年4月23日至28日、2023年8月15至18日赴全省所有市县（三沙市除外）通过现场评估和线上满意度调查等方式开展旅游消费市场综合整治暨旅游服务质量工作第三方评估。

　　（2）省旅游和文化广电体育厅未能结合海南自贸港建设实际，制定落实提升旅游服务质量的实施方案有29项工作任务，其中27项简单照抄照搬上级原文，重复率高达90%。

　　整改情况：整改完成。2023年4月14日印发《〈关于加强旅游服务质量监管 提升旅游服务质量的指导意见〉2023年工作要点》并实施，并于2024年1月26日重新修订并印发《放心游海南--全省加强旅游服务质量监管 提升旅游服务质量的指导意见》。

　　2.1个革命文物保护利用工程重点项目未完成。

　　整改情况：整改完成。2023年10月完成海南省革命文物保护利用片区规划编制。

　　（二）履行重大经济决策职责情况。

　　1.政府采购管理混乱。

　　（1）25个预算项目化整为零规避公开招标，涉及金额27208.45万元。

　　整改情况：整改完成。2023年6月26日、12月21日召开厅长办公会专题学习政府采购相关法律法规文件。2023年7月31日出台《海南省旅游和文化广电体育厅政府采购内控管理制度》。

　　（2）2个政府采购项目以不合理的条件对供应商实行差别待遇或者歧视待遇，涉及金额393.77万元。

　　整改情况：整改完成。省博物馆于2023年8月3日经馆务会修订并印发《海南省博物馆采购管理规定》、省民族博物馆于2023年9月1日经馆务会修订并印发《海南省民族博物馆政府采购内控制度》。

　　（3）编制7个公开招标项目招标文件不规范。

　　整改情况：整改完成。2023年12月21日召开厅长办公会专题学习政府采购相关法律法规文件。2023年全民健身路径工程签订合同中已重新统一支付比例，规范项目招标文件。

　　（4）1个项目违规签订五年期合同，涉及合同金额652.15万元。

　　整改情况：整改完成。海南文化体育公园管理中心已修订和完善《政府采购管理制度》，于2023年9月7日经海南文化体育公园管理中心主任办公会审议通过并印发实施。

　　（5）2个项目验收审核工作不到位，无依据支付项目尾款。

　　整改情况：整改完成。省体育赛事中心于2022年7月7日修订并印发《海南省体育赛事中心财务管理办法》、7月25日修订并印发《海南省体育赛事中心赛事管理办法》；我厅于2023年7月31日出台《海南省旅游和文化广电体育厅政府采购内控管理制度（试行）》，委托第三方专业机构对相关项目进行跟踪审核。

　　（三）履行财政财务管理和经济风险防范职责情况。

　　1.违规分配中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金500万元。

　　整改情况：整改完成。2023年10月23日印发《海南省旅游和文化广电体育厅关于完成大容足球场审计整改相关事宜的函》，督促海口市旅文局按照《国家体育总局关于印发〈公共体育场馆基本公共服务规范〉的通知》等文件要求，完善项目申报材料及项目建设审批手续，使大容足球场达到公共体育场馆建设的规定。2023年12月6日，海口市旅文局复函《关于完成大容足球场审计整改相关事宜的报告》。目前，海口市大容足球场自投入使用以来，累计对外免费或低收费开放27464课时，按照180元/课时计算，已回馈社会经济效益约494万元；2023年12月21日召开厅长办公会，组织相关处室专题学习政府采购和合同相关法律法规文件；对相关责任追究事宜移交至厅机关纪委处理，经厅党组会批准，2024年4月3日对相关同志处理情况发文全厅通报。

　　2.履行监管责任不到位，6个项目被承办单位转让执行，涉及项目金额554.3万元。

　　整改情况：整改完成。（一）2023年12月21日召开厅长办公会，组织相关处室专题学习政府采购和合同相关法律法规文件，并要求赛事活动承办单位按合同要求履行义务，并实施全过程跟踪检查；对相关责任追究事宜移交至厅机关纪委处理，经厅党组会批准，2024年4月3日对相关同志处理情况发文全厅通报。

　　3.未建立“过紧日子”自评机制。

　　整改情况：整改完成。已修订《厅财务管理办法》，补充开展“三公”经费自评工作的相关内容。

　　4.未按规定进行公务租车，涉及金额68.86万元。

　　整改情况：整改完成。废止2019年办公室出台的关于公务租车的规定，并组织学习公务租车有关管理规定。2023年7月3日出台《关于进一步规范公务租车的通知》。

　　5.疏于监管，导致未及时发现和处理下属单位的违规问题。

　　（1）下属单位海南体育职业技术学院通过虚假项目虚列支出，套取财政资金46万元用于教练员出国费用支出等。

　　整改情况：整改完成。海南体育职业技术学院经与厅机关纪委、人事处等相关部门沟通，根据《中国共产党问责条例》相关规定，学院党委会议研究决定，给予球类部负责人通报批评，并取消本年度评奖评优资格；海南体育职业技术学院已召开因公出国专题培训，要求经办人员按规定履行因公出国（境）的审批手续，严格执行差旅费报销制度，防范经济风险，确保财政资金安全；经厅党组研究决定，由海南体育职业技术学院对球类部负责人诫勉谈话，给予时任学院主要负责人以组织调整或组织处理的方式问责。

　　（2）下属单位省体育赛事中心违规拨付项目资金212.7万元。

　　整改情况：整改完成。省体育赛事中心于2022年7月7日修订并印发《海南省体育赛事中心财务管理办法》、7月25日修订并印发《海南省体育赛事中心赛事管理办法》；赛事经费1418万元于2021年11月（1000万元）、12月（418万元）收回，并上缴国库；厅党组对原省体育赛事中心主要负责人进行了提醒谈话，责令其向厅党组作出深刻检讨，并调离工作岗位；厅机关于2022年3月31日印发《关于加强厅直属单位财务管理的指导意见》。

　　（3）下属单位省博物馆74件文物未入库管理，涉及金额 296.8万元。

　　整改情况：整改完成。涉及的74件文物藏品已全部移交入库并登记管理，其中2018年的12件未入库文物藏品，已在2018年11月13日与保管部完成移交入库手续；临高角解放公园的62件文物藏品，于2023年4月6日，按照规定在馆内陈列部、征集部、保管部人员同时在场的情况下进行了移交，并办理了入库手续。厅机关于2023年8月2日出台《海南省旅游和文化广电体育厅对直属单位国有资产管理暂行办法》。

　　6.省旅游和文化广电体育厅及下属单位未严格落实“一车一卡”加油制度。

　　（1）在用加油卡数量多于实有车辆数。

　　整改情况：整改完成。已注销多余油卡。

　　（2）加油卡使用管理不规范，涉及金额1.65万元。

　　整改情况：整改完成。已注销多余加油卡，并将多余加油卡注销后的余额上缴财政。2022年6月20日印发《海南省旅游和文化广电体育厅机关公务用车管理办法》；省博物馆已完善用车手续，加强用车登记管理；省图书馆于2023年12月22日印发《海南省图书馆公务用车管理办法》，并将同一天多次加油违规款1562.86元上缴国库。

　　（3）下属单位海南体育职业技术学院违规长期无偿借用外单位车辆。

　　整改情况：整改完成。海南体育职业技术学院已归还2辆外单位车辆，并根据工作实际于2023年10月27日修订并印发了《公务用车暂行管理规定》，规范公务用车管理。

　　（4）下属单位违反公车加油规定。

　　整改情况：整改完成。省体育赛事中心于2020年12月，已按规定办理公车加油卡，实现一车一卡加油，并于2023年6月2日修订并印发《海南省体育赛事中心车辆管理制度》，加强公车管理；省图书馆已注销馆原职工名下加油卡，重新以单位名义办理专属加油卡。

　　7.省旅游和文化广电体育厅及下属单位超标准配置办公设备，涉及金额8.75万元。

　　整改情况：整改完成。2022年6月20日印发《海南省旅游和文化广电体育厅机关国有资产管理暂行办法》，2023年8月2日印发《海南省旅游和文化广电体育厅对直属单位国有资产管理暂行办法》。

　　（四）在经济活动中落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定情况。

　　下属单位有40名公职人员经商办企业。

　　整改情况：整改完成。厅于2023年12月26日上午组织召开厅直属单位人事工作会议，集中学习《海南省人力资源和社会保障厅关于我省事业单位专业技术人员创新创业有关问题的通知》，督促各单位按要求完成整改。相关直属单位已完成职工违规办企业整改工作。

　　（五）推动以往审计发现问题整改情况。

　　1个审计发现问题未完成整改。

　　整改情况：整改完成。2020年我厅利用中央专项和财政预算资金支持海口市、万宁市、琼海市、三亚市、乐东县5个市县全民健身活动中心项目各800万元，共计4000万元，其中海口资金已由省财政收回，其他市县已完成支出。

　　（六）其他问题

　　1.省图书馆监管不严，资产被无偿占用。

　　整改情况：整改完成。目前，该区域已改为室外共享休闲区域，摆放桌椅免费供所有读者使用，读者可自带餐食饮品在该区域享用。同时，将该区域免费使用公告在此进行公示。

　　2.省图书馆违规加价收取电费。

　　整改情况：整改完成。按照《海南省图书馆收支管理细则》，省图书馆已与移动、联通及电信补签合同，同时追缴用电费用，截至目前三家公司电费已全部补缴到账；多收取的电费68388.85元已上缴国库；多收取中国移动通信集团海南有限公司电费12211.15元已退回。

　　3.省旅游和文化广电体育厅及下属单位固定资产管理不到位，存在盘盈资产和卡片账记录不规范等问题。

　　整改情况：整改完成。2022年6月20日印发《海南省旅游和文化广电体育厅机关国有资产管理暂行办法》，厅办公室于2024年3月重新对资产盘点，做到账实相符；省体育赛事中心于2022年7月7日修订并印发《海南省体育赛事中心财务管理办法》，加强固定资产管理，并于2023年3月重新对资产盘点，做到账实相符；厅机关于2023年8月2日出台《海南省旅游和文化广电体育厅对直属单位国有资产管理暂行办法》。

　　4.2个下属单位物资验收和发放记录不完善。

　　整改情况：整改完成。省体育赛事中心于2022年7月25日修订并印发《海南省体育赛事中心赛事管理办法》。海南体育职业技术学院于2023年11月13日修订并印发了《运动队器材采购和管理暂行规定》和《运动队服装采购和管理暂行规定》。厅机关于2023年8月2日出台《海南省旅游和文化广电体育厅对直属单位国有资产管理暂行办法》。

　　5.4项海南旅游国际化水平行动措施任务未按时完成。

　　整改情况：整改完成。先后评定海口观澜湖旅游度假区、清水湾旅游度假区、石梅湾旅游度假区、三亚国家海岸海棠湾旅游度假区为省级旅游度假区。万宁、三亚、海口、陵水和白沙5个市县通过了首批省级体育旅游示范区验收；海口观澜湖旅游度假区被国家体育总局、文化和旅游部认定为国家体育旅游示范基地；持续引进雅高、万豪、洲际、凯悦等酒店集团旗下品牌入驻，2023年9月推动途易蓝酒店管理集团项目落地海口。与意大利卡比詹尼、香港新华集团洽谈，推动引进冰淇淋文化节，打造冰淇淋博物馆、东港觅古驿站、FICO农旅融合旅游综合体等项目；2022年我厅产业处启动了我省房车露营旅游的调研，并形成《海南省房车露营旅游调研报告》。塑造康养旅游品牌，举办2023年博鳌全球旅游生态大会，提升博鳌乐城的康养旅游知名度和影响力。加大宣传促销力度，2023年成功举办宣传推广、自贸港旅游推介会等活动，宣传推广和博鳌乐城相关的康养旅游产品。推出海南“十佳”旅游产品，上海中医药大学博鳌国际医院、博鳌东屿岛旅游度假区获评“十佳康养旅游基地”。先后举办了全国跳伞冠军赛、无人机竞速赛等体旅融合的赛事活动；

　　目前，已开通22条境外航线，涉及10个国家和我国港澳地区。俄罗斯、新西兰、中东地区航线将于2023年年底前开通。《提升海南旅游国际化水平行动措施》是提升海南旅游国际化水平的一个指导性意见文件，非强制性督办任务。行动措施印发之初，受疫情影响，海南省入境旅游市场工作无法正常开展，部分国际化措施难以落地执行，但在省旅文厅领导班子和责任处室的积极推动下，基本落实13项行动措施所提出的任务，部分事项取得良好成效。其中，“打造国际游客聚集区”“引进一批国际品牌”“打造一批特色旅游项目”和“提升入境通达性”等4项由省旅文厅牵头的行动措施相关工作任务也已基本对标完成。

　　三、下一步工作措施

　　认真反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作：

　　（一）科学编制部门预算

　　重视预算编制工作，提高部门年初预算到位率，切实将预算细化到具体项目和项目使用单位，加强“三公”经费的使用和管理。

　　（二）加强项目采购管理

　　完善采购内控制度，提高项目预算采购透明度，加强项目采购的管理及采购项目的验收工作，进一步规范项目采购管理。

　　（三）强化资产管理责任意识

　　提高对国有资产管理的重视程度，严格落实资产管理责任，规范资产运营的报批程序，加强资产监管工作。

　　（四）举一反三，做好审计整改问题“回头看”，巩固审计整改成效

　　采取定期和不定期方式对审计整改问题“回头看”。把审计发现的问题作为一面镜子，以审计整改工作为契机，深入分析查找产生问题的深层次原因，坚持整改审计发现问题与建立长效机制相结合，坚持当前与管长远相结合，建立健全各类规章制度，真正做到用制度管权管事，不断巩固深化整改成果。

　　（五）加强沟通协同，构建整改合力，确保审计整改工作落到实处

　　加强审计整改工作的密切配合。一是构建“整改+反馈”协同配合机制，对审计整改过程中的疑点、难点、堵点问题，积极与上级审计机关沟通对接，顺畅审计整改通道。二是推动本级审计监督与纪检监督、财务监督以及责任单位的横向沟通，做好审计监督与其他监督的融合贯通，形成审计发现问题整改合力，确保审计问题整改到位、处理到位、问责到位。

　　海南省旅游和文化广电体育厅

　　2024年4月29日